| LASTEN |
|
|
|
|
|
|
|
| Verdeling overhead |
|
Begroting |
Werkelijk |
Verschil |
|
|
|
| Personeel |
|
14.295.596 |
15.135.810 |
-840.214 |
|
|
|
| Communicatie |
|
86.025 |
73.333 |
12.692 |
|
|
|
| Automatisering en informatiebeleid |
|
2.490.783 |
2.536.251 |
-45.468 |
|
|
|
| Facilitair |
|
419.026 |
300.273 |
118.753 |
|
|
|
| Organisatie |
|
290.911 |
286.432 |
4.479 |
|
|
|
| Huisvesting |
|
1.366.826 |
1.248.244 |
118.582 |
|
|
|
| SALDO |
|
18.949.167 |
19.580.342 |
-631.175 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| BATEN |
|
|
|
|
|
|
|
| Verdeling overhead |
|
Begroting |
Werkelijk |
Verschil |
|
|
|
| Personeel |
|
-5.985.365 |
-6.532.515 |
547.150 |
|
|
|
| Communicatie |
|
0 |
0 |
0 |
|
|
|
| Automatisering en informatiebeleid |
|
-204.269 |
-262.232 |
57.963 |
|
|
|
| Facilitair |
|
-72.400 |
-6.016 |
-66.384 |
|
|
|
| Organisatie |
|
-73.948 |
-66.938 |
-7.010 |
|
|
|
| Huisvesting |
|
-192.117 |
-189.707 |
-2.410 |
|
|
|
| SALDO |
|
-6.528.099 |
-7.057.408 |
529.309 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| SALDO BATEN EN LASTEN |
|
12.421.068 |
12.522.934 |
-101.866 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Hieronder worden de belangrijkste verschillen toegelicht: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| LASTEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse lasten: personeel |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Hogere loonkosten, m.n. door inhuur van personeel op vacatures die niet vervuld kunnen worden en inhuur i.v.m. ziekte. Dit is duurder dan personeel in eigen dienst. |
-223.948 |
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Minder uren toegeschreven aan projecten en investeringen dan begroot. In de berekening van de uren wordt altijd rekening gehouden met een deel opslag voor overhead. Toedeling van minder uren resulteert dus in een lagere terugontvangst van overheadkosten. Abusievelijk zijn de uren van projecten en investeringen van Oudewater ook hier begroot, deze zijn verantwoord onder de baten (€ 157.713 zie ook baten). Per saldo betreft het nadeel op de uren € 655.966. |
-813.679 |
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Vooral op de onderdelen GRIP en Huis op Orde van de bestuursopdracht is minder uitgegeven dan begroot. Afronding van deze onderdelen zal plaatsvinden in 2023. Bij de resultaatbepaling van de jaarrekening zal dan ook verzocht worden het restant van deze twee budgetten mee te nemen als budgetoverheveling. |
544.149 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
De taakstelling m.b.t. de bestuursopdracht is in 2022 niet gehaald. In de begroting 2023 heeft de raad besloten dat deze komt te vervallen. |
-263.328 |
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Er is meer gebruikgemaakt van het generatiepact dan begroot (zie ook baten). |
-82.943 |
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige |
-465 |
nadeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties lasten personeel |
-840.214 |
nadeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse lasten: communicatie |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige kosten organisatie |
12.692 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties lasten communicatie |
12.692 |
voordeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse lasten: automatisering en informatiebeleid |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige kosten ICT |
-45.468 |
nadeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties lasten automatisering en informatiebeleid |
-45.468 |
nadeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse lasten: facilitair |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Lagere portokosten, daartegenover staat een nadeel aan opbrengst portokosten van € 52.090; per saldo € 9.032 voordeel. |
61.122 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Lagere kosten verteringen vergaderingen/recepties bedrijfsrestaurant |
15.514 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Lagere algemene juridische kosten |
31.304 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige kosten facilitair |
10.813 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties lasten facilitair |
118.753 |
voordeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse lasten: organisatie |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige kosten organisatie |
4.479 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties lasten organisatie |
4.479 |
voordeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse lasten: huisvesting |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Lagere kosten voor onderhoud |
4.057 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Minder elektra verbruikt, mede door lagere bezetting aan begin van het jaar (corona). Teruggave van termijnbedragen voor gas, aangezien het gemeentehuis gasloos is. |
83.753 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige kosten huisvesting |
30.772 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties lasten huisvesting |
118.582 |
voordeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| BATEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse baten: personeel |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Terugontvangst salariskosten, betreft werkzaamheden voor derden, outplacement etc. |
188.409 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Vergoeding ziektegeld |
69.935 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Er worden uren toegeschreven aan projecten en investering in Oudewater. In de berekening van de uren wordt rekening gehouden met een deel opslag voor overhead. Deze uren zijn abusievelijk begroot onder doorbelaste uren. Het betreft hier geen doorbelasting binnen de begroting die conform de BBV verantwoord moeten worden als een negatieve uitgaaf maar een inkomst van derden (zie ook lasten). |
157.713 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Voordeel salariskosten generatiepact |
46.722 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Hogere bijdrage dienstverlening Oudewater |
35.901 |
voordeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige baten personeel |
48.470 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties baten personeel |
547.150 |
voordeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse baten: automatisering en informatiebeleid |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Hogere bijdrage hosting derden door aanpassing DVO |
57.963 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties baten automatisering en informatiebeleid |
57.963 |
voordeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse baten: facilitair |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Minder doorbelaste portokosten (zie compensatie lasten facilitair) |
-52.090 |
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Minder opbrengsten derden faciliteiten bedrijfsrestaurant |
-15.514 |
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige baten facilitair |
1.220 |
voordeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties baten facilitair |
-66.384 |
nadeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse baten: organisatie |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige kosten organisatie |
-7.010 |
nadeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties baten organisatie |
-7.010 |
nadeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Analyse baten: huisvesting |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Overige baten |
-2.410 |
nadeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties baten huisvesting |
-2.410 |
nadeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Taakveld |
Mutaties reserves |
|
voordeel/
nadeel |
|
|
|
|
| Overhead |
Lagere onttrekking door minder uitgaven aan de bestuursopdracht, GRIP en Huis op Orde. |
-594.149 |
nadeel |
|
|
|
|
|
Totaal mutaties reserves |
-594.149 |
nadeel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|