In de begroting zijn de volgende voorzieningen opgenomen:
Pensioen (oud-)wethouders
Bedragen worden uit deze voorziening onttrokken als de betreffende personen de AOW gerechtigde leeftijd hebben bereikt. Ook worden ontvangen overhevelingsbedragen toegevoegd en worden toekomstige pensioenaanspraken verwerkt. Opbouw vindt plaats voor de huidige zittende wethouders, op basis van de opgebouwde pensioenrechten. Jaarlijks vindt bij de jaarrekening een bijstelling plaats op basis van actuariële berekeningen.
Wachtgelden wethouders
Deze voorziening is gevormd voor wachtgelden wethouders. Als een wethouder aftreedt vindt een storting in deze voorziening plaats op basis van de verwachte wachtgeldbetalingen en de verwachte looptijd. De werkelijke betalingen worden onttrokken uit deze voorziening.
Afvalstoffenheffing
Doel: gelijkmatige heffing afvalstoffen d.m.v. verrekening exploitatieoverschotten/-tekorten op de reiniging/afvalstoffen.
Riolering
Doel: gelijkmatige heffing rioolrechten d.m.v. verrekening exploitatieoverschotten/-tekorten op het begrotingsonderdeel riolering.
Onderhoud gemeentelijke gebouwen
Doel; gelijkmatige begrotingsdruk van de kosten van onderhoud gemeentelijke gebouwen.
Spaarverlof
Doel: medewerkers kunnen verlofdagen opsparen om dit later in te zetten voor bijvoorbeeld (pre)pensioen en/of sabbaticals. Omdat hier geen sprake is van een arbeidsgerelateerde verplichting van jaarlijks gelijkblijvend volume moet hiervoor volgens het BBV een voorziening gevormd worden.
Rentetoerekening:
Aan voorzieningen wordt geen rente toegerekend.
| prognose 2024 | begroting 2025 | begroting 2026 | begroting 2027 | begroting 2028 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naam voorziening | saldo 1-1-2024 | vermeerderingen 2024 | verminderingen 2024 | saldo 31-12-2024 | vermeerderingen | verminderingen | saldo 31-12-2025 | vermeerderingen | verminderingen | saldo 31-12-2026 | vermeerderingen | verminderingen | saldo 31-12-2027 | overige vermeerderingen | verminderingen | saldo 31-12-2028 |
| 1. Bestuur, Dienstverlening en Veiligheid | ||||||||||||||||
| Pensioen (oud-)wethouders | 6.546 | 6.546 | 135 | 362 | 6.319 | 135 | 362 | 6.091 | 135 | 362 | 5.864 | 135 | 362 | 5.637 | ||
| Wachtgelden wethouders | 103 | 103 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Subtotaal 1 | 6.649 | 0 | 103 | 6.546 | 135 | 362 | 6.319 | 135 | 362 | 6.091 | 135 | 362 | 5.864 | 135 | 362 | 5.637 |
| 2. Fysiek beheer openbare ruimte en Mobiliteit | ||||||||||||||||
| Afvalstoffen | 515 | 228 | 743 | 315 | 1.058 | 347 | 1.405 | 336 | 1.742 | 1.742 | ||||||
| Riolering | 2.181 | 258 | 1.923 | 380 | 2.304 | 251 | 2.554 | 117 | 2.671 | 2.671 | ||||||
| Subtotaal 2 | 2.697 | 228 | 258 | 2.667 | 695 | 0 | 3.362 | 598 | 0 | 3.960 | 453 | 0 | 4.413 | 0 | 0 | 4.413 |
| 5. Onderwijs en Sport | ||||||||||||||||
| Subtotaal 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Ruimtelijke ontwikkeling en wonen | ||||||||||||||||
| Onderhoud gem. gebouwen | 2.672 | 2.672 | 1.105 | 871 | 2.906 | 1.105 | 763 | 3.247 | 1.105 | 1.655 | 2.696 | 1.105 | 924 | 2.877 | ||
| Subtotaal 6 | 2.672 | 0 | 0 | 2.672 | 1.105 | 871 | 2.906 | 1.105 | 763 | 3.247 | 1.105 | 2.760 | 4.351 | 1.105 | 2.029 | 3.801 |
| Overhead | ||||||||||||||||
| Spaarverlof | 56 | 56 | 35 | 91 | 35 | 126 | 35 | 161 | 35 | 196 | ||||||
| Subtotaal Overhead | 56 | 0 | 0 | 56 | 35 | 0 | 91 | 35 | 0 | 126 | 35 | 0 | 161 | 35 | 0 | 196 |
| Totaal voorzieningen | 12.074 | 228 | 361 | 11.941 | 1.970 | 1.234 | 12.677 | 1.873 | 1.126 | 13.424 | 1.728 | 3.122 | 14.789 | 1.275 | 2.391 | 14.047 |