| Portefeuillehouder | Thema |
|---|---|
| Mariëtte Pennarts-Pouw | Bedrijfsvoering (ICT, P&O, Archief) |
| Jelmer Vierstra | Financiën |
Programma 8. Overhead
Omschrijving
Terug naar navigatie - OmschrijvingDit programma biedt inzicht in de overheadkosten van de gemeente Woerden. Volgens de BBV-regelgeving worden deze lasten (en baten) apart inzichtelijk gemaakt. Het betreft een meer financieel-technisch programma waaraan geen specifieke programmadoelen zijn gekoppeld.
| Taakveld | Omschrijving |
|---|---|
| 0.4 Overhead | Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: - leidinggeven primair proces (hiërarchisch) - financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie, waaronder planning & control, verantwoording en auditing - personeel en organisatie (P&O / HRM) en organisatie- en formatieadvies - inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement) - juridische zaken - bestuurszaken - informatievoorziening en automatisering - facilitaire zaken en huisvesting - documentaire informatievoorziening (DIV) - managementondersteuning en secretariaten primair proces |
Specificatie taakvelden
Terug naar navigatie - Specificatie taakvelden
Bedragen x €1.000
| Exploitatie | Begroting 2024 na wijziging | Werkelijk 2024 | Verschil | |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| 0.4 Overhead | 7.856 | 8.370 | 515 | |
| Totaal Baten | 7.856 | 8.370 | 515 | |
| Lasten | ||||
| 0.4 Overhead | 24.845 | 24.766 | -79 | |
| Totaal Lasten | 24.845 | 24.766 | -79 | |
| Onttrekkingen | ||||
| 0.10 Mutaties reserves | 402 | 0 | -402 | |
| Totaal Onttrekkingen | 402 | 0 | -402 | |
| Stortingen | ||||
| 0.10 Mutaties reserves | 169 | 169 | 0 | |
| Totaal Stortingen | 169 | 169 | 0 | |
| Gerealiseerd resultaat | -16.757 | -16.565 | 192 | |
Financiële analyse
Terug naar navigatie - Financiële analyse| Taakveld | Analyse baten | Bedrag | Voordeel (+)/ Nadeel (-) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0.4 | Terugontvangst salariskosten, betreft werkzaamheden voor derden, outplacement etc. (zie lasten) | 106 | Voordeel | |||
| 0.4 | Vergoeding ziektegeld (zie lasten) | 110 | Voordeel | |||
| 0.4 | Door de teams worden uren toegeschreven aan projecten en investering in Oudewater. In de berekening van de uren wordt altijd rekening gehouden met een deel opslag voor overhead. Deze uren zijn abusievelijk begroot onder doorbelaste uren. Het betreft hier geen doorbelasting binnen de begroting welk conform de bbv voorschriften verantwoord moeten worden als een negatieve uitgaaf maar een inkomst van derden. | 232 | Voordeel | |||
| 0.4 | Terugontvangst kosten bedrijfsvoering traineeship andere gemeenten. | 37 | Voordeel | |||
| 0.4 | Extra bijdrage derden werkzaamheden ICT | 46 | Voordeel | |||
| 0.4 | Minder doorbelaste portokosten (zie lasten). | -51 | Nadeel | |||
| 0.4 | Overige baten personeel | 35 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties baten | 515 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse lasten | Bedrag | Voordeel (-)/ Nadeel (+) | |||
| 0.4 | De loonkosten over 2024 zijn hoger uitgevallen, dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de tijdelijke inhuur van pesoneel op vacatures die niet vervuld kunnen worden en inhuur i.v.m. ziekte, dit is duurder dan personeel in eigen dienst. Daarnaast is er nog een bedrag van € 216K aan baten ontvangen (ziektegeld en terugontvangst salariskosten) per saldo een nadeel op de loonkosten van € 97K. | 313 | Nadeel | |||
| 0.4 | In de najaarsrapportage is het tekort aan doorbelaste uren op projecten volledig opgenomen in de overhead. Dit had alleen het deel overhead moeten zijn en het overige deel had ten laste gemoeten van programma 6, daarom zien we op dit programma een voordeel. Daartegenover staat het nadeel op programma 6 onder taakveld 8.3. | -421 | Voordeel | |||
| 0.4 | Lagere portokosten, daartegenover staat een nadeel aan opbrengst portokosten van € 51K per saldo € 3K voordeel. | -54 | Voordeel | |||
| 0.4 | Opleidingskosten en certificeringen | 106 | Nadeel | |||
| 0.4 | Overigen | -23 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties lasten | -79 | Voordeel | ||||
| Totaal mutaties lasten en baten | 594 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Mutaties reserves | Bedrag | Voordeel (+)/ Nadeel (-) | |||
| 0.4 | Onttrekkingen - lagere onttrekking reserve budgetoverhevelingen 2023-2024, doordat de onttrekking begroot was op dit programma, en in de jaarrekening verantwoord wordt op programma 7. | -402 | Nadeel | |||
| Totaal mutaties reserves | -402 | Nadeel | ||||