| Portefeuillehouder | Thema |
|---|---|
| Jelmer Vierstra | Financiën |
Kwaliteit (indicator)
G
Kwaliteit (toelichting)
De OZB is voor 2025 alleen verhoogd met de (verwachte) inflatie.
Programma 7. Algemene inkomsten
Omschrijving
Terug naar navigatie - OmschrijvingDit programma bevat de volgende opgaven:
- Gezonde financiën
De taakvelden binnen programma 7 zijn:
| Taakveld | Omschrijving |
|---|---|
| 0.5 Treasury | Rente en dividenden |
| 0.61/0.62 OZB | OZB woningen en niet-woningen |
| 0.64 Belasting overige | Overige belastingen |
| 0.7 Algemene Uitkering | Algemene uitkeringen Gemeentefonds |
| 0.8 Overige baten en lasten | Reserveringen / algemene stelposten |
Opgave: Gezonde financiën
Wat heeft Woerden met deze opgave bereikt?
Terug naar navigatie - Wat heeft Woerden met deze opgave bereikt?Maatschappelijk effect
Terug naar navigatie - Maatschappelijk effect7.1 We hebben oog voor kostenstijgingen waar inwoners mee te maken hebben.
7.2 Stabiele en gezonde gemeentefinanciën en beheersing hiervan.
Resultaat
Terug naar navigatie - Resultaat-
Opgave: Gezonde financiën
- 7.1.1 Woonlastenstijging beperken tot kostenstijging en inflatie, niet voor nieuwe ambities.
-
7.2.1 Baten en lasten zijn reëel en structureel in evenwicht.
- 7.2.1.1 Begroot en realiseer een structureel saldo van baten en lasten rond de nullijn.
- 7.2.1.2 Nieuwe voorstellen worden alleen naar de raad gestuurd als er dekking is voor de eventuele extra lasten. Als er geen dekkingsbron is, wordt expliciet aangegeven dat de kosten t.l.v. het begrotingssaldo komen.
- 7.2.2 Onze financiële ratio's voldoen aan de minimale eisen uit de financiële verordening.
-
7.2.3 Financiële verordening geïmplementeerd.
- 7.2.3.1 Opstellen en implementeren Nota Risicobeleid conform Financiële Verordening.
- 7.2.3.2 Opstellen en implementeren inkoopbeleid inclusief toetsing conform Financiële Verordening.
- 7.2.3.3 Opstellen Meerjarenonderhoudsprogramma per categorie kapitaalgoederen.
- 7.2.3.5 Herijken bestemmingsreserves (doel, omvang, spelregels).
- 7.2.3.6. Versterken beheersingsmaatregelen omtrent garanties en leningen, conform Financiële Verordening.
- 7.2.3.7 Opstellen en implementeren nota Verbonden Partijen inclusief toetsing conform Financiële Verordening.
Resultaat
Terug naar navigatie - Resultaat7.1.1 Woonlastenstijging beperken tot kostenstijging en inflatie, niet voor nieuwe ambities.
Inspanningen
7.2.1 Baten en lasten zijn reëel en structureel in evenwicht.
Kwaliteit (indicator)
G
Kwaliteit (toelichting)
Voor 2025 zijn de baten en lasten reëel en structureel in evenwicht. Mede door de lagere rijksbijdrage (Algemene Uitkering) vanaf 2026 is het meerjarenperspectief niet sluitend.
Inspanningen
7.2.2 Onze financiële ratio's voldoen aan de minimale eisen uit de financiële verordening.
Kwaliteit (indicator)
G
Kwaliteit (toelichting)
De schuldquote is op dit binnen de signaalwaarden uit de Financiële Verordening en via de keuze om te werken met een investeringsplafond wordt er ook op gestuurd om in de toekomst onder de signaalwaarde van 130% te blijven.
De overige financiële ratio's bevinden zich (nagenoeg) binnen de streefwaarden.
Inspanningen
7.2.3 Financiële verordening geïmplementeerd.
Kwaliteit (indicator)
G
Kwaliteit (toelichting)
De Financiële Verordening is per 1.1.2023 in werking getreden. Op een aantal aspecten heeft nadere afstemming plaatsgevonden met de auditcommissie. Begin 2024 is/wordt de aangepaste Financiële Verordening naar de Raad gestuurd.
Inspanningen
BBV-indicatoren
Terug naar navigatie - BBV-indicatorenVoorheen stonden hier een aantal BBV-indicatoren over bijvoorbeeld gemeentelijke woonlasten. Om meer overzicht te creëren is ervoor gekozen om deze indicatoren in een aparte bijlage te zetten. Deze kunt u vinden direct na de programma's, onder het kopje 'BBV-indicatoren'.
Specificatie taakvelden
Terug naar navigatie - Specificatie taakvelden
Bedragen x €1.000
| Exploitatie | Begroting 2024 na wijziging | Werkelijk 2024 | Verschil | |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| 0.5 Treasury | 904 | 1.067 | 163 | |
| 0.61 OZB woningen | 11.097 | 11.168 | 71 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 6.653 | 6.682 | 28 | |
| 0.64 Belastingen overig | 259 | 271 | 11 | |
| 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | 105.916 | 108.265 | 2.349 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 0 | 0 | 0 | |
| 3.4 Economische promotie | 156 | 164 | 8 | |
| Totaal Baten | 124.985 | 127.615 | 2.630 | |
| Lasten | ||||
| 0.5 Treasury | 738 | 593 | -145 | |
| 0.61 OZB woningen | 490 | 479 | -11 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 108 | 95 | -13 | |
| 0.64 Belastingen overig | 86 | 75 | -12 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 26 | 18 | -8 | |
| 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | 0 | 1 | 1 | |
| Totaal Lasten | 1.448 | 1.261 | -188 | |
| Onttrekkingen | ||||
| 0.10 Mutaties reserves | 1.277 | 5.109 | 3.832 | |
| Totaal Onttrekkingen | 1.277 | 5.109 | 3.832 | |
| Stortingen | ||||
| 0.10 Mutaties reserves | 1.547 | 1.100 | -447 | |
| Totaal Stortingen | 1.547 | 1.100 | -447 | |
| Gerealiseerd resultaat | 123.267 | 130.364 | 7.096 | |
Financiële analyse
Terug naar navigatie - Financiële analyseHieronder worden de belangrijkste verschillen toegelicht:
| Taakveld | Analyse baten | Bedrag (x 1.000) | Voordeel (+)/ Nadeel (-) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 0.5 | Hogere rente-opbrengsten | 163 | Voordeel | ||
| 0.61 | Hogere opbrengsten OZB woningen en overige | 71 | Voordeel | ||
| 0.62 | Hogere opbrengsten OZB niet-woningen | 28 | Voordeel | ||
| 0.64 | Hogere opbrengsten precariobelastingen | 11 | Voordeel | ||
| 0.7 | Hogere uitkering gemeentefonds 2024, als gevolg van bijstellingen in de september- en decembercirculaire | 2.349 | Voordeel | ||
| 0.7 | Nagekomen ontvangen uit gemeentefonds van voorgaande jaren | 208 | Voordeel | ||
| 3.4 | Hogere opbrengsten toeristenbelasting | 8 | Voordeel | ||
| Totaal mutaties baten | 2.838 | Voordeel | |||
| Taakveld | Analyse lasten | Bedrag (x 1.000) | Voordeel (-)/ Nadeel (+) | ||
| 0.5 | Lagere rentekosten langlopende leningen doordat geen nieuwe leningen zijn aangetrokken | -145 | Voordeel | ||
| 0.61 | Lagere advies-, onderzoeks- en heffings-kosten | -72 | Voordeel | ||
| 0.61 | Hogere kosten (ingehuurd) personeel | 62 | Nadeel | ||
| 0.62 | Lagere loon- en advieskosten | -13 | Voordeel | ||
| 0.64 | Lagere doorbelaste loonkosten | -12 | Voordeel | ||
| Overige lasten | -8 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties lasten | -188 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties lasten en baten | 3.026 | Voordeel | |||
| Taakveld | Mutaties reserves | Bedrag | Voordeel (+)/ Nadeel (-) | ||
| 0.10 | Onttrekkingen - lagere onttrekking reserve budgetoverhevelingen 2023-2024, doordat de onttrekking begroot was op dit programma, en in de jaarrekening verantwoord wordt op programma 7. | 4.279 | Voordeel | ||
| Totaal mutaties reserves | 4.279 | Voordeel |