| Portefeuillehouder | Thema |
|---|---|
| Mariëtte Pennarts-Pouw | Bedrijfsvoering (ICT, P&O, Archief) |
| Jelmer Vierstra | Financiën |
Programma 8. Overhead
Omschrijving
Terug naar navigatie - OmschrijvingDit programma biedt inzicht in de overheadkosten van de gemeente Woerden. Volgens de BBV-regelgeving worden deze lasten (en baten) apart inzichtelijk gemaakt. Het betreft een meer financieel-technisch programma waaraan geen specifieke programmadoelen zijn gekoppeld.
Specificatie taakvelden
Terug naar navigatie - Specificatie taakvelden| Exploitatie | Werkelijk 2021 | Primitieve begroting 2022 | Begroting 2022 inclusief wijzigingen | Begroting 2023 | Verschil begroting 2023 en begroting 2022 na wijzigingen | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||||||
| 0.4 Overhead | 18.120.593 | 18.213.189 | 18.809.146 | 18.469.160 | -339.986 | 18.275.154 | 17.948.928 | 17.326.405 | |
| Totaal Lasten | 18.120.593 | 18.213.189 | 18.809.146 | 18.469.160 | -339.986 | 18.275.154 | 17.948.928 | 17.326.405 | |
| Baten | |||||||||
| 0.4 Overhead | -6.747.114 | -6.179.726 | -6.395.625 | -6.896.139 | -500.514 | -6.896.139 | -6.896.139 | -6.896.139 | |
| Totaal Baten | -6.747.114 | -6.179.726 | -6.395.625 | -6.896.139 | -500.514 | -6.896.139 | -6.896.139 | -6.896.139 | |
| Stortingen | |||||||||
| 0.10 Mutaties reserves | 0 | 0 | 0 | 45.666 | 45.666 | 45.666 | 45.666 | 45.666 | |
| Totaal Stortingen | 0 | 0 | 0 | 45.666 | 45.666 | 45.666 | 45.666 | 45.666 | |
| Onttrekkingen | |||||||||
| 0.10 Mutaties reserves | 0 | 0 | 0 | -40.000 | -40.000 | -40.000 | -40.000 | -40.000 | |
| Totaal Onttrekkingen | 0 | 0 | 0 | -40.000 | -40.000 | -40.000 | -40.000 | -40.000 | |
| Gerealiseerd resultaat | 11.373.479 | 12.033.463 | 12.413.521 | 11.578.687 | -834.834 | 11.384.681 | 11.058.455 | 10.435.932 | |
Verschillenanalyse 2022 - 2023
Terug naar navigatie - Verschillenanalyse 2022 - 2023| LASTEN EN BATEN (inclusief mutaties reserves) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Verdeling overhead | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Verschil | |||
| Personeel | 7.943.936 | 6.728.389 | -1.215.547 | |||
| Communicatie | 86.025 | 79.649 | -6.376 | |||
| Automatisering en informatiebeleid | 2.645.262 | 2.890.625 | 245.363 | |||
| Facilitair | 346.626 | 460.629 | 114.003 | |||
| Organisatie | 216.963 | 210.280 | -6.683 | |||
| Huisvesting | 1.174.709 | 1.203.449 | 28.740 | |||
| Reserves | 0 | 5.666 | 5.666 | |||
| Saldo | 12.413.521 | 11.578.687 | -834.834 | |||
| LASTEN OVERHEAD | ||||||
| Verdeling overhead | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Verschil | |||
| Personeel | 13.796.827 | 13.046.671 | -750.156 | |||
| Communicatie | 86.025 | 79.649 | -6.376 | |||
| Automatisering en informatiebeleid | 2.849.531 | 3.106.999 | 257.468 | |||
| Facilitair | 419.026 | 537.518 | 118.492 | |||
| Organisatie | 290.911 | 288.813 | -2.098 | |||
| Huisvesting | 1.366.826 | 1.409.510 | 42.684 | |||
| Saldo | 18.809.146 | 18.469.160 | -339.986 | |||
| BATEN OVERHEAD | ||||||
| Verdeling overhead | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Verschil | |||
| Personeel | -5.852.891 | -6.318.282 | -465.391 | |||
| Communicatie | 0 | 0 | 0 | |||
| Automatisering en informatiebeleid | -204.269 | -216.374 | -12.105 | |||
| Facilitair | -72.400 | -76.889 | -4.489 | |||
| Organisatie | -73.948 | -78.533 | -4.585 | |||
| Huisvesting | -192.117 | -206.061 | -13.944 | |||
| Saldo | -6.395.625 | -6.896.139 | -500.514 | |||
| SALDO BATEN EN LASTEN | 12.413.521 | 11.573.021 | -840.500 | |||
| LASTEN | ||||||
| Taakveld | Analyse lasten: personeel | Voordeel/ nadeel | ||||
| Overhead | Hogere lasten in verband met indexering | 81.110 | nadeel | |||
| Overhead | Lagere doorbelasting van de lonen aan overhead. | -362.574 | voordeel | |||
| Overhead | Verhoging van de te realiseren stelpost 'Business Case' (conform meerjarenbegroting). | -320.467 | voordeel | |||
| Overhead | Hogere doorbelasting salarissen Oudewater. Dit in verband met stijging cao en premies. | 377.304 | nadeel | |||
| Overhead | De doorbelaste overheadkosten zijn gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een andere systematiek. Deze baten (negatieve kosten) kwamen eerst ten gunste van programma 6. | -784.388 | voordeel | |||
| Overhead | Mobiliteitsadviseur ter voorkoming van 3e jaar ww ( ten laste van de reserve WW 3e jaar) | 40.000 | nadeel | |||
| Overhead | De afgelopen jaren is het aantal personen dat deelneemt aan het generatiepact flink toegenomen. De loonkosten van het generatiepact zijn dit jaar expliciet zichtbaar gemaakt op het product generatiepact. | 207.226 | nadeel | |||
| Overhead | Overige | 11.633 | nadeel | |||
| Totaal mutaties lasten personeel | -750.156 | voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse lasten: communicatie | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Indexatie van de lasten | -6.376 | voordeel | |||
| Totaal mutaties lasten communicatie | -6.376 | voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse lasten: automatisering en informatiebeleid | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Hogere lasten in verband met indexering | 111.460 | nadeel | |||
| Overhead | Hogere kapitaallasten | 137.359 | nadeel | |||
| Overhead | Overige kosten ICT | 8.649 | nadeel | |||
| Totaal mutaties lasten automatisering en informatiebeleid | 257.468 | nadeel | ||||
| Taakveld | Analyse lasten: facilitair | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Hogere lasten in verband met indexering | 21.860 | nadeel | |||
| Overhead | Hogere verzekeringspremies | 4.405 | nadeel | |||
| Overhead | Kosten aansluiten E-depot (kadernota) | 90.500 | nadeel | |||
| Overhead | Overige facilitaire kosten | 1.727 | nadeel | |||
| Totaal mutaties lasten facilitair | 118.492 | nadeel | ||||
| Taakveld | Analyse lasten: organisatie | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Lagere overige uitgaven Vastgoed | -25.000 | voordeel | |||
| Overhead | Hogere lasten in verband met indexering | 16.564 | nadeel | |||
| Overhead | Overige kosten organisatie | 6.338 | nadeel | |||
| Totaal mutaties lasten organisatie | -2.098 | voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse lasten: huisvesting | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Hogere lasten in verband met indexering | 43.602 | nadeel | |||
| Overhead | Overige kosten huisvesting | -918 | voordeel | |||
| Totaal mutaties lasten huisvesting | 42.684 | nadeel | ||||
| BATEN | ||||||
| Taakveld | Analyse baten: personeel | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Hogere bijdrage loonkosten, betreft werkzaamheden voor de gemeente Oudewater | -414.987 | Voordeel | |||
| Overhead | Bijdrage in organisatiekosten derden,conform voorjaarsrapp. | -23.895 | Voordeel | |||
| Overhead | Voordeel salariskosten generatiepact (bijdrage deelnemers) door toename deelnemers | -31.319 | Voordeel | |||
| Overhead | Overige baten personeel | 4.810 | Nadeel | |||
| Totaal mutaties baten personeel | -465.391 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse baten: automatisering en informatiebeleid | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Betreft voornamelijk de indexering van de inkomsten | -12.105 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties baten automatisering en informatiebeleid | -12.105 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse baten: facilitair | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Betreft voornamelijk de indexering van de inkomsten | -4.489 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties baten facilitair | -4.489 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse baten: organisatie | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Betreft voornamelijk de indexering van de inkomsten | -4.585 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties baten organisatie | -4.585 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Analyse baten: huisvesting | Voordeel/nadeel | ||||
| Overhead | Betreft de indexering van de inkomsten | -13.944 | Voordeel | |||
| Totaal mutaties baten huisvesting | -13.944 | Voordeel | ||||
| Taakveld | Mutaties reserves | Bedrag | voordeel - nadeel + | |||
| 0.10 | Stortingen in de reserve WW 3e jaar | 45.666 | nadeel | |||
| 0.10 | Onttrekking uit de reserve WW 3e jaar | -40.000 | voordeel | |||
| Totaal mutaties reserves | 5.666 | nadeel | ||||