| Portefeuillehouder | Thema |
|---|---|
| Jelmer Vierstra | Financiën |
De opgave binnen programma 7 is: Gezonde financiën.
De taakvelden zijn:
| Taakveld | Omschrijving |
|---|---|
| 0.5 Treasury | Rente en dividenden |
| 0.61/0.62 OZB | OZB woningen en niet-woningen |
| 0.64 Belasting overige | Overige belastingen |
| 0.7 Algemene Uitkering | Algemene uitkeringen Gemeentefonds |
| 0.8 Overige baten en lasten | Reserveringen / algemene stelposten |
7.1 We hebben oog voor kostenstijgingen waar inwoners mee te maken hebben.
7.2 Stabiele en gezonde gemeentefinanciën en beheersing hiervan.
De OZB is voor 2025 en 2026 alleen verhoogd met de (verwachte) inflatie.
De baten en lasten zijn worden zo reëel mogelijk geraamd. Structureel zijn de baten en lasten nog niet in evenwicht, vanaf 2028 lopen de rijksbijdragen namelijk terug.
De schuldquote is op dit moment binnen de signaalwaarden uit de Financiële Verordening en via de keuze om te werken met een investeringsplafond wordt er ook op gestuurd om in de toekomst onder de signaalwaarde van 130% te blijven.
De overige financiële ratio's bevinden zich (nagenoeg) binnen de streefwaarden.
Op een aantal aspecten heeft nadere afstemming plaatsgevonden met de auditcommissie. In april 2025 is de aangepaste Financiële Verordening in de raad vastgesteld.
| Exploitatie | Begroting 2025 na wijziging | Werkelijk 2025 | Verschil | |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| 0.5 Treasury | 638 | 721 | -84 | |
| 0.61 OZB woningen | 11.659 | 11.660 | -1 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 7.013 | 7.098 | -85 | |
| 0.64 Belastingen overig | 246 | 297 | -51 | |
| 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | 115.220 | 115.439 | -218 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 0 | 63 | -63 | |
| 3.4 Economische promotie | 151 | 224 | -73 | |
| Totaal Baten | 134.927 | 135.502 | -575 | |
| Lasten | ||||
| 0.5 Treasury | -286 | -383 | 97 | |
| 0.61 OZB woningen | 436 | 414 | 22 | |
| 0.62 OZB niet-woningen | 111 | 95 | 16 | |
| 0.64 Belastingen overig | 91 | 83 | 7 | |
| 0.8 Overige baten en lasten | 0 | 307 | -307 | |
| 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) | 0 | 1 | -1 | |
| Totaal Lasten | 351 | 517 | -165 | |
| Onttrekkingen | ||||
| 0.10 Mutaties reserves | 204 | 204 | 0 | |
| Totaal Onttrekkingen | 204 | 204 | 0 | |
| Stortingen | ||||
| 0.10 Mutaties reserves | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Stortingen | 0 | 0 | 0 | |
| Gerealiseerd resultaat | 134.780 | 135.190 | -409 | |
Hieronder worden de belangrijkste verschillen toegelicht:
| Taakveld | Omschrijving | Mutatie baten t.o.v. begroting 2025 | Bedrag | voordeel (-) nadeel (+) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (x € 1.000) | |||||||
| 0.5 | Treasury | Saldo financieringsfunctie | -84 | Voordeel | |||
| 0.62 | OZB niet-woningen | Onroerende zaak belasting (OZB) niet-woningen. De opbrengsten van de OZB zijn hoger dan begroot, dit wordt met name veroorzaakt door een hogere waardeontwikkeling. Bij de berekening van de tarieven is een schatting gemaakt van de waardeontwikkeling. De definitieve waardeontwikkeling is uiteindelijk hoger geworden. Tevens is er sprake geweest van areaaluitbreiding, wat de hogere opbrengsten veroorzaakt. | -85 | Voordeel | |||
| 0.64 | Belastingen overig | Hogere opbrengsten reclame openbare ruimte + precario | -51 | Voordeel | |||
| 0.7 | Algemen uitkeringen | Hogere uitkeringen gemeentefonds op basis van de september- en decembercirculaire | -218 | Voordeel | |||
| 0.8 | Overige baten en lasten | Niet begrootte en nog te ontvangen baten omtrent BTW-suppleties 2020 t/m 2024 | -63 | Voordeel | |||
| 3.4 | Economische promotie | Baten toeristenbelasting. De baten voor de toeristenbelasting zijn hoger dan begroot, dit komt door de overstap op een nieuwe software waardoor meer overnachtingen kunnen worden geregistreerd, en er dus hogere baten zijn gerealiseerd | -73 | Voordeel | |||
| Divers programma 7 | Diversen baten | -1 | Voordeel | ||||
| Totaal mutaties baten | -575 | Voordeel | |||||
| Taakveld | Omschrijving | Mutatie lasten t.o.v. begroting 2025 | Bedrag | voordeel (-) nadeel (+) | |||
| (x € 1.000) | |||||||
| 0.5 | Treasury | Saldo financieringsfunctie | -104 | Voordeel | |||
| 0.8 | Overige baten en lasten | Niet begrootte en nog te betalen BTW-suppleties 2020 t/m 2024 | 307 | Nadeel | |||
| Divers programma 7 | Diversen lasten | -38 | Voordeel | ||||
| Totaal mutaties lasten | 165 | Nadeel | |||||
| Totaal mutaties lasten en baten | -410 | Voordeel | |||||
| Taakveld | Omschrijving | Mutatie reserves t.o.v. begroting 2025 | Bedrag | voordeel (-) nadeel (+) | |||
| (x € 1.000) | |||||||
| 0.10 | - | - | 0 | ||||
| Totaal mutaties reserves | 0 | Voordeel | |||||