Programma 8. Overhead

Lasten

1.       Correctie programmabegroting doorbelasting overhead
In de programmabegroting is een deel van de doorbelasting van overhead niet opgenomen. Dit betreft het deel dat via kostenverhaal aan de teams wordt toegerekend.

2.       Implementatie functieboek HR21
De gemeente implementeert het functieboek HR21. Dit omvat het actualiseren en uniformeren van functies, het beschrijven en waarderen van functies volgens HR21, het begeleiden van plaatsingsprocessen en het borgen van beheer en onderhoud van het functiehuis. Een actueel en eenduidig functieboek is essentieel voor transparante functiewaardering, rechtsgelijkheid en een toekomstbestendige organisatie-inrichting. HR21 sluit aan bij landelijke standaarden binnen de publieke sector. Zonder implementatie blijft het functiehuis verouderd en op termijn zorgt dit voor een onhoudbaar functiehuis.

3.       Indexatie licentiekosten
De exploitatiekosten van software worden niet meer standaard jaarlijks geïndexeerd. Voor bestaande contracten geldt echter dat in het verleden meerjarige financiële verplichtingen zijn aangegaan. Hierdoor is nog sprake van prijsstijgingen binnen lopende contracten. De gemiddelde stijging bedraagt 4,81%. De extra kosten worden uit de stelpost autonome ontwikkelingen binnen programma 7 gedekt. 

4.       Capaciteit wettelijke taken/autonome ontwikkelingen
Voor de uitvoering van wettelijke taken is aanvullende capaciteit noodzakelijk. Het gaat om capaciteit die nodig is op het gebied van Arbo en veiligheid, privacywetgeving & gegevensbescherming. Daarnaast is de capaciteit nodig voor het stroomlijnen van de besluitvormingsprocessen en voor strategische inzet. Deze inzet wordt gefinancierd uit bestaande middelen en de stelpost autonome ontwikkelingen binnen programma 7.

5.       Inhuurkosten
Deze eenmalige inhuurkosten worden gedekt uit de stelpost Oekraïne en een incidenteel rentevoordeel.

6.       Verlaging inhuurbudget
Door het bestuur is gevraagd om de inhuur te verlagen. Daartoe wordt inhuur met een vast karakter omgezet in vaste formatie (met name bij inzet op projecten en de energietransitie).

7.       Overheadkosten doorbelasting Oudewater
Dit betreft de overheadkosten die samenhangen met de capaciteit op verschillende gebieden. Conform de Samenwerkingsovereenkomst tussen Woerden en Oudewater komt 1/6 van de hiermee samenhangende kosten voor rekening van Oudewater. De bijdrage is aan de batenkant opgenomen.

Baten

1.       Overheadkosten doorbelasting Oudewater
Zie toelichting onder punt 7.