Lasten
1. Terugvordering Stichting Kwadraad: In 2022 heeft St. Kwadraad door uitval van personeel en personele wisselingen 0,53 fte minder algemeen maatschappelijk werk kunnen inzetten dan bij aanvang vn het subsidiejaar is aangevraagd. Hiervoor is een bedrag van € 55.947 teruggevorderd. Daarnaast ondervond St. Kwadraad in 2022 problemen in de registratie van Onafhankelijke Cliënt Ondersteuningstrajecten (OCO). In 2022 heeft St. Kwadraad minder trajecten geregistreerd dan uitgevoerd. Bovengenoemde personele wisselingen en uitval van personeel waren hiervan de oorzaak.
St. Kwadraad heeft de gemeente vroegtijdig over de situatie geïnformeerd en in gezamenlijkheid zijn we tot de overeenstemming gekomen dat zij voor de ontbrekende registraties voor 50% worden gecompenseerd. Een bedrag van € 22.823,- wordt teruggevorderd.
2. Brede SPUK: De Brede SPUK is voor 2023 aangevraagd en dit budget is in juni toegekend. Daardoor zijn er geen extra activiteiten voorgesteld om dit budget in te zetten. Er staan wel in de reguliere begroting kosten tegenover de inkomsten van de Brede SPUK. Dit zal leiden tot een voordeel in de reguliere begroting. Het effect is op dit moment nog niet bekend. Naar verwachting zal 20% van de inkomsten niet worden besteed in 2023, dit deel mag confomr de aanvraag worden besteed in 2024.
3. Inburgering: SPUK Inburgering is gewijzigd door bijstelling van prognose van het aantal asielstatushouders dat in 2022 en 2023 in de gemeente gehuisvest wordt en het aantal gezins- en overige migranten dat in 2023 in de gemeente gehuisvest wordt. Deel van 40.000 wordt ingezet door Ferm Werk. (zie ook toelichting baten).
4. Inburgering onderwijsroute: Het toegekende budget voor 2022 is herzien op basis van de gegevens m.b.t. het totaal aantal asielstatushouders in de onderwijsroute dat zich in 2022 in de gemeente heeft gehuisvest en ultimo van het jaar 2022 in de betreffende gemeente woonachtig is. (zie ook toelichting baten).
5 en 6: Inhuurkosten: De inhuurkosten worden omgezet naar het juiste taakveld.
7. Oekraïne: In de voorjaarsrapportage is een globale inschatting gemaakt voor de kosten. In de realisatie blijkt nu dat deze inschatting te ruim is geweest, daarom kan dit budget worden afgeraamd in de najaarsrapportage.
8. PGB's Wmo Begeleiding: Door de maatregelen op PGB's is de verschuiving groter dan in de begroting is opgenomen. De maatwerkkosten blijven naar verwachting binnen de prognose, dus hier is geen sprake van een waterbedeffect.
9 en 10: PGB's Jeugd en maatwerkbudget jeugd: Door de maatregelen op PGB's is de verschuiving groter dan in de begroting is opgenomen. Het voordeel op de PGB's zorgt voor een nadeel in het maatwerkbudget jeugd.
11 en 12: Maatwerkbudget jeugd: Verschuiving maatwerkbudget jeugd van taakveld 6.72a naar 6.72b. Op basis van prognose is een inschatting gemaakt om de begroting te splitsen over verschillende taakvelden binnen de jeugdzorg.
13. Samen Veilig Midden Nederland (SVMN): De definitieve vaststelling van de jaarrekening 2022 is voordeliger dan verwerkt in de begroting € 45.000 voordeel. In de voorjaarsrapportage is een toename van 278.000 opgenomen om aan te sluiten op het voorschotbedrag voor SVMN. Echter is deze inschatting gemaakt op de prognose van 2022 en niet op de definitieve realisatie van 2022 (voordeel van +/- 150.000). Daarnaast zit een lichte daling in de aantallen waardoor de huidige verwachting is dat de kosten van SVMN voordeliger zullen zijn dan de huidige begroting, Voordeel € 200.000.
14. Ferm Werk: De Q2 rapportage 2023 van Ferm Werk leidt tot een begrotingswijziging die voor een groot deel bepaald wordt door de verwerking van de aanvragen voor energietoeslag, deze uitgaven waren niet in de primaire begroting opgenomen. In de prognose is tevens rekening gehouden met het gemeentelijke beleid om de norm op te hogen naar 140%. Het Rijk compenseert deze kosten tot de norm van 120%. Het restant wordt bekostigd uit het Noodfonds Energie-armoede, dit betreft een overheveling uit programma 7 naar programma 3 van € 700.000.
Daarnaast zijn vanwege de hoge inflatie de kosten sterk gestegen. Met name de uitkeringslasten en de loonkosten van gesubsidieerde arbeid stijgen sterk door onder andere de verhoging van het wettelijke minimumloon (10,15% + 3,13%). Deze lasten worden gecompenseerd door een voordeel bijdrage Participatie in de meicirculaire.
De verhoogde taakstelling voor de huisvesting van statushouders zorgt voor een toename van het aantal uitkeringen voor levensonderhoud, aanvragen voor bijzondere bijstand en aanvragen voor de declaratieregeling. Ook de uitvoeringskosten (personeelskosten en materiele kosten) stijgen als gevolg van loon- en prijsindexaties flink. Een gedeelte van de verhoogde gemeentelijke bijdrage wordt gedekt uit o.a. verhoging van het BUIG-budget, integratie-uitkering Participatie en het cluster Participatie vanuit de Algemene uitkering.
Het totaal van Ferm Werk leidt tot een nadeel van € 6,7 miljoen op programma 3. Hier staat ongeveer € 2,0 miljoen aan rijksbijdragen tegenover (programma 7), een bedrag van € 0,9 miljoen betreft uitgaven waarvoor de rijksbijdrage al in 2022 was ontvangen en er wordt zoals bovenstaand vermeld € 0,7 miljoen gedekt uit het Noodfonds Energiearmoede. Het BUIG-budget is verhoogd met € 0,2 miljoen (zie onderstaand onder de baten). Middels een afzonderlijke RIB wordt de raad op de hoogte gesteld van de Q2 rapportage en de gedetailleerde financiële consequenties hiervan.
15. GGDrU: Qua omvang zijn de belangrijkste verwerkte mutaties in begroting 2023-2 de meest recente beschikbare informatie rondom Covid-19. Verder heeft het programma Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid (VIP) een forse financiële impact en in mindere mate ook de HPV+vaccinatie campagne. De financiering van deze dienstverlening verloopt niet via gemeenten maar via het Rijk.
Verder is in deze begroting rekening gehouden met de effecten van de loon- en de prijsindexatie. Vergeleken met eerdere jaren gaat het om forse bedragen aangezien de cao-afspraken en de inflatie in 2023 hoog zijn.
Ten slotte komen in deze begroting twee regelingen voor Oekraïense ontheemden aan bod en is weergegeven welke maatwerkmutaties er op basis van (addenda op) de samenwerkingsovereenkomsten met gemeenten van toepassing zijn op het jaar 2023.
16. Diverse taakvelden: CAO loonkostenstijging 2022: doorbelasting van gestegen loonkosten naar de verschillende taakvelden.
Baten
1. Inburgering SPUK: SPUK Inburgering is gewijzigd door bijstelling van prognose van het aantal asielstatushouders dat in 2022 en 2023 in de gemeente gehuisvest wordt en het aantal gezins- en overige migranten dat in 2023 in de gemeente gehuisvest wordt.
2. Inburgering SPUK onderwijsroute: Het toegekende budget voor 2022 is herzien op basis van de gegevens m.b.t. het totaal aantal asielstatushouders in de onderwijsroute dat zich in 2022 in de gemeente heeft gehuisvest en ultimo van het jaar 2022 in de betreffende gemeente woonachtig is.
3. Perticuliere opvang Oekraïne (POO): In 2023 zijn 58 personen ondergebracht in de particuliere opvang. Dit is niet opgenomen in de voorjaarsrapportage. De Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne geeft aan dat we 210 euro per maand krijgen per opvangplek.
4. Gemeentelijke opvang Oekraïne (GOO): Het aantal opvangplekken is in de Stadspoort met ingang van 5 september verhoogd van 50 naar 52.
5. BUIG: Definitieve vaststelling rijksbijdrage
6. TOZO: Onttrekking uit de reserve TOZO. De inschatting is dat niet het volledige bedrag nodig is om als reserve aan te houden in de reserve TOZO. Bedrag kan vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat.